税务合规
管理 EWT 与 CWT 记录
统一录入、查询、统计并追溯来自发票或独立录入的实际 EWT 与 CWT 事实。
适用场景
- 按税务期间查询并汇总 EWT 或 CWT
- 无需关联发票即可独立录入 EWT
- 按实际收到的一张 2307 录入可覆盖多张发票的 CWT
- 向 0619-E、1601-EQ 和 QAP 提供已确认 EWT 来源
开始之前
- 确认记录属于 EWT 还是 CWT
- 准备往来单位、归属期间、签发日期、ATC、税基和实际金额
操作步骤
- 01
进入预扣税
展开“业务资料”，进入“预扣税”，再选择 EWT（我方付款时代扣）或 CWT（客户付款时代扣我方）。
- 02
查询或新增记录
按记录、往来单位、TIN、ATC、参考号、税务期间或状态查询。独立录入不要求关联发票。
- 03
核对实际事实
填写一个往来单位、日期区间、ATC、税基和实际预扣税额。法定计算只作参考，已确认实际金额是权威事实。
- 04
确认或更正
确认后冻结税务与会计事实。已确认税务字段不能直接修改；更正使用“作废并复制”，备注和选填附件仍可维护。
系统截图
完成结果
每笔已确认 EWT 或 CWT 均可通过冻结记录版本、Tax Fact、凭证、总账、附件和历史追溯。
注意事项
- 发票关联为选填；一张 Received 2307 即使覆盖多张发票，也可以按证书事实只录一次。
- 当前 0619-E、1601-EQ 和 QAP 生命周期只使用已确认 EWT；CWT 留待后续所得税抵免流程。
- 预扣税工作台本身不生成官方税表、BIR Form 2307 或 BIR 直连申报。